外管局针对汹涌“热钱”进行一系列相关检查

国家外管局（下称外管局）日前正在针对“热钱”采取一系列引人注目的行动。

这包括正在进行的对企业外汇资本金结汇的全国性大检查，以及已经完成的对贸易项下的资金异动的大检查等。前者是上半年开展的异常跨境资金流入大检查的一个重要内容。

外管局有关官员告诉《财经》记者，希望上述举措能降低“热钱”的威胁。

外管局对外汇资本金结汇管理在过去几年间呈放开-规范-收紧之势。在2002年尚处于试点阶段时，北京市有关规定宣布试点银行可直接核准单笔等值100万美元以下的资本金结汇业务。2002年6月，外管局宣布改革外商投资项下资本金结汇管理方式，改变了当时外商投资项下资本金结汇由外管局各分支局、外汇管理部逐笔审批，银行凭外汇局核准件办理的管理方式，实行外商投资项下资本金结汇授权外汇指定银行直接审核办理。

2003年3月，外管局又发布了《关于完善外商直接投资外汇管理工作有关问题的通知》，明确了对外商收购境内企业股权的登记管理原则和具体操作方案，以确保并购领域外资流入的真实性与合规性；明确了非投资性外商投资企业境内投资、外资比例低于25%的外商投资企业的外汇管理原则，配合外经贸部等部门有关政策的调整。

2004年外管局曾发布《关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理的通知》，主要内容包括：一是实行“支付结汇制度”，对一次结汇金额在20万美元以上的，要求企业提供有关结汇资金用途的书面支付命令；二是严格执行外资企业举借外债的管理政策，将外资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和，严格控制在审批部门批准的项目投资总额和注册资本之间的差额以内。

近年来，受人民币升值预期的影响，中国外商投资企业资本金结汇额增速强劲，资本金“到位即结汇”、大额资本金“化整为零”分次结汇逃避监管的现象都很突出。此次外汇资本金大检查后将推出何种规范之措、是否建立联网系统等都需拭目以待。

另外，监管机关有关人士对《财经》记者表示，由于外管局和海关总署各自对于出口收结汇的数据一直存在较大差异，“热钱”往往通过货物贸易的变相手段流入境内。

因此，在对贸易项下的资金异动的大检查完成后，外管局联合其他部门推出了“出口收结汇联网核查系统”，旨在严控企业虚假贸易结汇。

外管局、商务部、海关总署7月2日晚联合颁布了《出口收结汇联网核查办法》。办法出台后，外管局有关负责人对《财经》记者表示，加强预收货款与未来实际出口的跟踪监管，可防止无真实贸易背景的资金借用贸易渠道流入境内投机获利。但几个部门联合推出的核查办法设定了一个过渡期，目前外管局的一项重要工作就是把办法尽量落实。

但上述新规出台后，一些企业和分析人士表示，此举的震摄意义大于实际意义，新的资本管制能否限制非法资本流动，仍存疑问。英国《金融时报》援引北京一位出口商的说法称，仅靠检查呈递海关的文件，不会暴露出夸大的收据。检查人员需要检查货物本身的实际价值，来证明欺诈是否存在。

对于坊间的疑问，国家外管局负责该政策制定的有关人士拒绝置评。■